ОФИЦИАЛЬНЫЙ САЙТ АДМИНИСТРАЦИИ БОЛЬШЕУГОНСКОГО СЕЛЬСОВЕТА

Оценка ожидаемого исполнения

бюджета МО «Большеугонский сельсовет» Льговского района Курской области  за 2021 год

Исполнение бюджета Большеугонского сельсовета в 2021 году осуществляется в соответствии с решением собрания депутатов Большеугонского сельсовета  от 16.12.2020 г. № 11 «О   бюджете муниципального образования «Большеугонский сельсовет» Льговского района Курской области на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов»,  с учетом  внесенных в него изменений, сводной бюджетной росписью бюджета, федеральными, областными  и районными  нормативными правовыми актами, регламентирующими организацию исполнения бюджета.   

Исполнение доходной части  бюджета сельсовета за 9 месяцев  2021 год оценивается в 4789,0 тыс. рублей или  74 % к уточненному плану. Исполнение расходной части бюджета поселения составило   4595,3 тыс. рублей или 61 % к уточненному плану на 2021 год.

По итогам исполнения бюджета сельсовета за 2021 год ожидаемое исполнение  бюджета составит по доходам в размере 6483,8 тыс. рублей , по расходам – 7638,2 тыс. рублей с  дефицитом    бюджета в размере   1154,4 тыс. рублей .  

Показатели ожидаемого исполнения  бюджета  сельсовета  приведены  в  приложениях 1и 2 .

Доходы

 Ожидаемое исполнение доходов   бюджета сельсовета  характеризуется следующими данными:

 (тыс. рублей)

Налоговые и неналоговые доходы

По оценке  ожидаемое  исполнение  налоговых и неналоговых доходов    бюджета сельсовета составит 2592,0  тыс. рублей.

 Прогнозируется перевыполнение собственных доходов бюджета  по земельному налогу и доходов, получаемых в виде арендной платы за земельные участки в связи с  поступлением сверхплановых доходов.

Безвозмездные поступления

Безвозмездные поступления  бюджета сельсовета  в 2020 году  ожидаются в сумме 3891,8 тыс. рублей.

Прогнозируется  100- процентное исполнение обязательств  бюджета по безвозмездным перечислениям, в том числе ожидаемое поступление:

- дотации – 2180  тыс. рублей,

-субсидии 1113 тыс.рублей,

- субвенций- 89 тыс. рублей,

-иные межбюджетные трансферты- 510 тыс. рублей,

Расходы

Ожидаемое исполнение расходной части  бюджета Большеугонского сельсовета за 2021 год составит 7638,2 тыс. рублей, что составляет 100% к плановому показателю расходов  по состоянию на 01.10.2021 года.

Расходы  будут произведены в пределах поступивших доходов.   В приоритетном порядке осуществляются выплаты по заработной плате, оплата коммунальных услуг и налогов.

Раздел 0100 «Общегосударственные вопросы»

Исполнение  бюджета сельсовета по данному разделу ожидается в объеме  3184,4  тыс. рублей, что составляет 100 % к уточненному плану  бюджета 2021года.

Наибольший вес в структуре расходов занимает заработная плата с начислениями. Прогнозируется исполнение данных расходов в размере 100% к уточненному плану на 2021 год.

Раздел 0200 «Национальная оборона»

Исполнение   бюджета сельсовета по данному разделу ожидается в объеме  89 тыс. рублей или 100,0 процентов к уточненному плану года.

Бюджетные ассигнования по подразделу будут направлены на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты.

Раздел 0300  «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

По подразделу 0309 «Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» прогноз расходов ожидается в сумме 0,5 тыс.рублей на профилактику коронавирусной инфекции.

Раздел 0400 « Национальная экономика»         

Исполнение бюджета сельсовета по данному  разделу ожидается в размере 437,9 тыс. рублей, что составляет 100.0% к утвержденному плану 2021 года.

Раздел  0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»

Исполнение бюджета   сельсовета по данному   разделу ожидается направить на благоустройство территории  в объеме  996,9  тыс. рублей или 100% к плану года.

Раздел 0800 «Культура и   кинематография»        

Исполнение   бюджета сельсовета по  данному  разделу ожидается в объеме 2445,7 тыс. рублей или 100,0 % от  годового плана.

Бюджетные ассигнования направляются на оплату расходов по решению вопросов культуры.

Раздел 1000 « Социальная политика»

Исполнение  бюджета сельсовета по  данному  разделу ожидается в объеме 482,5  тыс. рублей или 100 % к утвержденному плану 2021 г.

Бюджетные средства направлены на выплату доплаты к пенсиям бывшим главам муниципального образования.

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

И  ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ

к проекту Решения Собрания депутатов Большеугонского сельсовета Льговского района Курской области «О бюджете муниципального образования «Большеугонский сельсовет» Льговского района Курской области  на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов».

         Проект Решения Собрания депутатов Большеугонского сельсовета Льговского района Курской области «О бюджете муниципального образования «Большеугонский сельсовет» Льговского района Курской области  на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов»  (далее - проект Решения) подготовлен в соответствии:

- с Основными направлениями бюджетной, налоговой и таможенно-тар политики на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов, разработанными Министерством финансов Российской Федерации;

- приказом Министерства финансов Российской Федерации от 01.07.2013 № 65н «Об утверждении Указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации» (с учетом изменений и дополнений);

- прогнозом социально-экономического развития муниципального образования «Большеугонский сельсовет» Льговского района Курской области,  и изменениями, внесенными в налоговое и бюджетное законодательство;

- Основными направлениями бюджетной и налоговой политики муниципального образования «Большеугонскийсельсовет» Льговского района Курской области на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов;

- Распоряжением Администрации Большеугонского сельсовета Льговского района Курской области «Об утверждении Указаний об установлении порядка применения бюджетной классификации Российской Федерации в части, относящейся к местному  бюджету»;

- Распоряжением Администрации Большеугонского сельсовета Льговского района Курской области  «Об утверждении методики планирования бюджетных ассиг­нований бюджета МО «Большеугонский сельсовет» Льговского района Курской области на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 го­дов», а также проектом  закона Курской области «Об областном бюджете на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов»

ДОХОДЫ

Формирование доходной части местного бюджета осуществлялось на основе ожидаемых в 2021 году показателей функционирования реального сектора экономики муниципального образования «Большеугонский сельсовет» Льговского района Курской области, а также прогноза социально-экономического развития муниципального образования «Большеугонский сельсовет» Льговского района  Курской области на 2022-2024 годы и бюджетной и налоговой политики муниципального образования «Большеугонский сельсовет» Льговского района  Курской области на 2022-2024 годы. При этом в расчетах доходов  местного бюджета  учитывались действующие федеральные законы и Решения о местных  налогах.

Прогнозирование осуществлялось отдельно по каждому виду налога или сбора в условиях хозяйствования муниципального образования «Большеугонский сельсовет» Льговского района Курской области (налогооблагаемая база, темпы роста (снижения) объемов промышленного производства, фонда оплаты труда, индексы-дефляторы цен промышленной  продукции), а также с учетом фактического поступления в бюджет за предыдущие периоды.

Прогнозируемое поступление доходов на 2022 год

                                                                                                  тыс.рублей

Общий объем доходов на 2022 год прогнозируется в сумме 5822,4  тыс. рублей из него налоговые и неналоговые доходы 2732,6 тыс. рублей или 47 % от общего объема доходов, безвозмездные поступления 3089,8 тыс. рублей или  53 % от общего объема доходов.

В общем объеме доходов и налоговых и неналоговых доходах 2022 года наибольший удельный вес занимают налоги на имущество. Планируются поступления в размере 2254,6 тыс. рублей, что составляет 39 % в общем объеме доходов и 83 % в общем объеме налоговых и неналоговых доходов.

 Поступления НДФЛ на 2022 год прогнозируются  в размере 78,2 тыс.рублей, что составляет 2 % в общем объеме доходов и 3 % в общем объеме налоговых и неналоговых доходов.

Безвозмездные поступления на 2022 год составят 3089,8 тыс. рублей или 53 % в общем объеме доходов.

Прогнозируемое поступление доходов на 2023 год

                                                                                                   тыс.рублей

В проекте решения на 2023 год объем доходов местного бюджета планируется в сумме 3727,6 тыс. рублей, в том числе:

-налоговые и неналоговые доходы– 2682,4 тыс. рублей или 72 %;

-безвозмездные поступления -1045,2 тыс. рублей или 28 %.

В  общем объеме доходов и  налоговых и неналоговых доходах 2023 года наибольший удельный вес занимают налоги на имущество. Планируются поступления в размере 2254,6 тыс. рублей, что составляет 60 % в общем объеме доходов и 84 % в общем объеме налоговых и неналоговых доходов.

 Поступления НДФЛ на 2023 год прогнозируются   в размере 81,2 тыс.рублей, что составляет 2 % в общем объеме доходов и 3 % в общем объеме налоговых и неналоговых доходов.

Безвозмездные поступления на 2023 год составят 1045,2  тыс. рублей или 28%  в общем объеме доходов.

Прогнозируемое поступление доходов на 2024 год

                                                                                         тыс.рублей

Общий объем доходов на 2024 год прогнозируется в сумме 3666,1  тыс. рублей из него налоговые и неналоговые доходы 2694,1 тыс. рублей или 73 от общего объема доходов, безвозмездные поступления 972,0 тыс. рублей или 27 % от общего объема доходов.

В  общем объеме доходов и  налоговых и неналоговых доходах 2024 год  наибольший удельный вес занимают налоги на имущество. Планируются поступления в размере 2254,6 тыс. рублей, что составляет 62 % в общем объеме доходов и 84 % в общем объеме налоговых и неналоговых доходов.

 Поступления НДФЛ на 2024 год прогнозируются в размере 84,4 тыс.рублей, что составляет 2 % в общем объеме доходов и 3 % в общем объеме налоговых и неналоговых доходов.

Безвозмездные поступления на 2024 год составят 972,0  тыс. рублей или 27 % в общем объеме доходов.

РАСХОДЫ

Местный бюджет по расходам сформирован на 2022 год в объеме 5822,4  тыс. рублей, на 2023 год в объеме 3727,6 тыс.  рублей, на 2024 год в объеме  3666,1  тыс. рублей.

Структура расходов местного бюджета на 2022 год:

Программные расходы –2908,7 тыс.рублей или 50 % от общего объема расходов;

Не программные расходы –2913,7 тыс.рублей или 50 % от общего объема расходов.

Структура расходов местного бюджета на 2023 год:

Программные расходы – 1684,0 тыс.рублей или 45 % от общего объема расходов;

Непрограммные расходы – 2043,6 тыс.рублей или 55 % от общего объема расходов.

Структура расходов местного бюджета на 2024 год:

Программные расходы – 1684,0 тыс.рублей или  46 % от общего объема расходов.

Непрограммные расходы – 1982,1 тыс.рублей или 54 % от общего объема расходов.

Структура расходов местного бюджета по разделам бюджетной классификации:

Единица измерения: тыс. рублей.

Формирование объема и структуры расходов местного бюджета на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов осуществлялось исходя из «базовых» объемов бюджетных ассигнований на 2021 год. Планирование расходов местного бюджета осуществлялось на:

1) оплату труда работников органов местного самоуправления, финансируемых за счет средств местного бюджета, - исходя из утвержденных структур, действующих на 1 октября 2021 года, и нормативных актов  Большеугонского сельсовета Льговского района Курской области, регулирующих оплату труда,  а также установленных для Большеугонского сельсовета Льговского района  Курской области нормативов формирования расходов на содержание органов местного самоуправления.

2) социальные выплаты   отдельным категориям граждан в соответствии с действующим законодательством исходя из ожидаемой численности получателей, с учетом ее изменения, и размеров выплат.

При формировании местного бюджета на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов применены общие подходы к расчету бюджетных проектировок:

1) по начислениям на оплату труда в соответствии с установленными тарифами страховых взносов в государственные внебюджетные фонды в размере 30,2 процентов;

Вложения:

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

25 Кб

АДМИНИСТРАЦИЯ

БОЛЬШЕУГОНСКОГО СЕЛЬСОВЕТА

ЛЬГОВСКОГО РАЙОНА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от «15» ноября 2021 г.                                        № 150б

Об утверждении перечня главных администраторов доходов бюджета Большеугонского сельсовета Льговского района Курской области, порядка и сроков внесения изменений в перечень главных администраторов доходов бюджета Большеугонского сельсовета Льговского района Курской области

В соответствии со статьей 160.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Постановлением Правительства Российской Федерации от 16 сентября 2021 года № 1568 «Об утверждении общих требований к закреплению за органами государственной власти (государственными органами) субъекта Российской Федерации, органами управления территориальными фондами обязательного медицинского страхования, органами местного самоуправления, органами местной администрации полномочий главного администратора источников финансирования дефицита бюджета и к утверждению перечня главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета субъекта Российской Федерации, бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования, местного бюджета», Администрация Большеугонского сельсовета Льговского района ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить:

    Перечень главных администраторов доходов бюджета МО «Большеугонский сельсовет» Льговского района Курской области, согласно приложению 1 к настоящему постановлению;

    Порядок и сроки внесения изменений в перечень главных администраторов доходов бюджета МО «Большеугонский сельсовет» Льговского района Курской области, согласно приложению 2 к настоящему постановлению.

2. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на начальника отдела А.Н.Манжосову
3. Постановление вступает в силу со дня его подписания и применяется к правоотношениям, возникающим при составлении и исполнении бюджета МО «Большеугонский сельсовет» Льговского района Курской области, начиная с бюджета на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов.

Глава Большеугонского сельсовета                                         

Льговского района                                                                                  А.А.Юдин

Вложения:

Постановление №105б

29 Кб